目次

退職金受け取り時に税金申告が必要か？必要な場合と不要な場合は？

退職金受け取り時に、税金申告が必要かどうかは、状況によって異なります。

■必要な場合

  • 退職金の受け取り額が、所得税の非課税額以下でない場合
  • 退職金以外の所得がある場合
  • 住民税の非課税世帯の範囲を超える場合
これらの場合、年末調整の際に源泉徴収された税額が不足しているため、税金申告が必要になります。

■不要な場合

  • 退職金の受け取り額が、所得税の非課税額以下であり、他に所得がない場合
  • 住民税の非課税世帯の範囲内の場合
これらの場合、年末調整の際に源泉徴収された税額が適正であるため、税金申告は不要です。
退職金税金申告の注意点
項目 注意点
損益通算 損失の通算ができないため、勤務先での退職金受け取りと同時期に、株式による損失が発生している場合も、退職金受け取りで得た利益で埋め合わせることはできません。
非課税控除 退職金の非課税枠は、再雇用制度などの条件を満たす場合など、特別な条件によって拡大されることがあります。条件に応じて、税金を節約する方法を検討しましょう。
退職金の受け取り時には、必要な場合はしっかりと税金申告を行い、不要な場合は手続きを簡略化することが大切です。ただし、税金の面だけではなく、退職金の再投資や節税方法など、様々な面からしっかりと計画を立てて、将来の生活に備えましょう。